Акцепт банкира - это финансовый инструмент, который чаще всего встречается в международных торговых операциях. Это обеспечивает мост между импортером и экспортером, когда они не имеют установленных отношений. Акцепт банкира может использоваться импортером для финансирования его покупок или может быть создан посредством транзакции аккредитива.
Что такое акцепт банкира?
Акцепт банкира является юридически обязывающим обязательством банка-акцепта уплатить указанную сумму на дату погашения срочного векселя. Срок погашения может составлять от 30 до 180 дней. Принятие банкиром является краткосрочным долговым инструментом, который помогает облегчить торговые операции между двумя сторонами, когда у них нет установленных кредитных отношений.
Как импортер использует признание банкира?
Импортер может использовать согласие банкира для финансирования покупки товаров у иностранных поставщиков. После согласования цен с иностранным экспортером импортер США создает временный проект и представляет его в свой банк. Банк принимает вексель, делает скидку на него и предоставляет импортеру наличные, которые он использует для оплаты своего иностранного поставщика.
В день или до даты погашения принятого векселя импортер должен оплатить банку сумму акцепта.
Как работает аккредитив?
Предположим, что импортер в Соединенных Штатах хочет покупать инструменты у экспортера в Германии. Однако экспортер не имеет отношений с импортером, и импортер хочет оплатить свои товары до того, как он покинет свою страну. Решение для американской компании - попросить его банк выдать аккредитив в пользу немецкого экспортера.
В аккредитиве будет указано, что немецкая компания получит свои средства при предъявлении счета-фактуры и товаросопроводительных документов со срочным платежом, требующим оплаты. Банк проверит документы и, если все в порядке, примет черновой вариант и согласится выплатить конкретную сумму экспортеру в установленный срок.
Когда немецкий экспортер получает свой принятый срочный чек от банка, он может либо удержать чек до погашения, либо он может дисконтировать вексель и немедленно получить свои средства за вычетом банковских сборов.
Каков показатель приемлемости и конкурентоспособности банкира?
Поскольку банковские акцепты являются безусловным обязательством банка платить на дату погашения, инвесторы считают их очень надежными инвестициями, и существует активный вторичный рынок. Банковские акцепты торгуются как инструменты на предъявителя со скидкой от номинальной стоимости.
Например, если принятый вексель имеет номинальную стоимость 100 000 долл. США, владелец сможет продать вексель за меньшую сумму, скажем, 97 500 долл. США, на вторичном рынке. Размер скидки варьируется в зависимости от текущих процентных ставок. Процентная ставка по акцептам банкиров обычно находится в небольшом спреде по сравнению с текущими ставками казначейских векселей США.
Акцепты банкиров финансировали внешнюю торговлю с 12-го века. Они возникли в Соединенных Штатах, когда Федеральный резервный банк был создан в 1913 году. Из-за обязательного обязательства банка банковские акцепты считаются очень надежными финансовыми инструментами.
