Бизнес-финансы - это искусство и наука управления деньгами вашей компании. Роль финансов в бизнесе также заключается в том, чтобы убедиться, что у вас достаточно средств для работы и что вы тратите и инвестируете разумно. Важность финансирования бизнеса заключается в его способности поддерживать бесперебойную работу бизнеса, не исчерпывая при этом наличные, а также обеспечивая средства для долгосрочных инвестиций. Финансы полагаются на бухгалтерский учет, но, хотя бухгалтерский учет носит в основном описательный характер, финансы активны, используя учетную информацию для получения ощутимых результатов.
Почему важны бизнес финансы
Предприятия работают на деньги, а деловые финансы помогают вам принимать взвешенные и взвешенные решения о движении денежных средств и долгосрочных стратегиях финансирования. По мере развития навыков и стратегий использования имеющихся у вас средств и доступа к дополнительному капиталу, когда это необходимо, вы улучшите прибыльность своей компании и увеличите свой потенциал для использования новых возможностей.
Бизнес Финансы и Управленческий учет
То, как бизнес-финансы функционируют в организации, зависит от отчетов управленческого учета. Эти документы должны быть актуальными и достаточно точными, чтобы ваш финансовый отдел нашел их актуальными и полезными.
Ваш отчет о прибылях и убытках или отчет о прибылях и убытках содержит информацию о том, сколько ваша компания заработала или потеряла за отчетный период. Чистая прибыль (или убыток) рассчитывается путем вычитания общих расходов, таких как аренда, материалы и заработная плата, из общей выручки, которая также делится на такие категории, как оптовая и розничная торговля. Отчет о прибылях и убытках имеет отношение к финансированию бизнеса, потому что он показывает, может ли ваша компания разумно справиться с новыми расходами, такими как инвестиции в оборудование или имущество. Однако то, что ваш бизнес показывает чистую прибыль в отчете о прибылях и убытках, не означает, что у вас будут деньги, необходимые для погашения кредитов или покупки нового оборудования. Некоторые исходящие расходы, такие как платежи по основной сумме кредита, расходуют наличные средства, не отражаясь в составе ваших прибылей и убытков в качестве расходов. Несмотря на эти расхождения, если в вашем отчете о прибылях и убытках со временем наблюдается тенденция к прибыльности, у вас будет больший потенциал для успешного погашения долга, чем в том, что в отчете о прибылях и убытках ваша компания постоянно теряет деньги.
Ваш баланс предоставляет информацию о том, сколько вы владеете и сколько вы должны. Это снимок вашей общей финансовой картины в данный момент времени. Балансовые показатели полезны для финансирования бизнеса, потому что они показывают, является ли уровень задолженности вашей компании устойчивым или вы уже должны слишком много, и для вас было бы более выгодно воздержаться от крупной покупки, которую вы рассматриваете. Суммируя ваши активы и пассивы, баланс может также дать вам картину текучести ваших активов. Деньги на банковских счетах полезны и доступны, в то время как деньги, связанные в инвентаре или оборудовании, не могут быть легко доступны.
Примерный отчет о движении денежных средств показывает ваш ожидаемый входящий капитал и исходящие расходы за определенный период времени, например год, с разбивкой по месяцам. В то время как в отчете о прибылях и убытках указывается ваш доход, который может показывать некоторые расхождения с фактическими денежными средствами в кассе из-за соглашений об учете, в отчете о движении денежных средств конкретно рассматривается наличие или недостаток денежных средств. Это делает его особенно актуальным и полезным для вашего финансового отдела.Тем не менее, форма денежного потока все еще является прогнозом. Это почти никогда не будет точно соответствовать вашей реальной финансовой картине. Его спекулятивный характер делает его несколько менее полезным для принятия финансовых решений.
Бизнес Финансы и оборотный капитал
В идеальном мире у вашего бизнеса всегда было бы достаточно денег, поступающих от продажи товаров и услуг, для оплаты повседневных операций. В реальном мире большинству предприятий необходимо какое-то финансирование для покрытия краткосрочных расходов, которые не всегда соответствуют поступающим потокам доходов. Ваш бизнес может быть сезонным, зарабатывая достаточно денег в течение нескольких месяцев, чтобы покрыть длительные периоды в течение остальной части года, когда вы работаете с убытками. Или ваш бизнес может быть очень занят в конце месяца или в конце недели, но вам все равно нужно сводить концы с концами в более медленное время.
Финансирование оборотного капитала легче получить, чем финансирование крупных закупок и инвестиций. Многие банки предлагают необеспеченные кредитные карты и бизнес-кредитные линии. Вы можете использовать эти опции для покрытия деловых расходов, не делая ставок на личный залог или не заполняя длинные заявки на кредит, требующие обширной документации. Однако процентные ставки по необеспеченным вариантам финансирования, как правило, значительно выше, чем по кредитным продуктам, которые труднее получить, например по срочным кредитам. Из-за высоких процентных ставок по кредитным картам и кредитным линиям целесообразно использовать эти кредитные продукты только для краткосрочных нужд и как можно скорее погасить остатки.
Финансирование бизнеса важно при оценке финансирования оборотного капитала, потому что оно дает вам инструменты и информацию, чтобы оценить, сколько денег вам нужно, и лучший способ их получить. Если ваша компания работает с ежемесячным циклом, в котором она берет на себя большую часть своих расходов в начале месяца, а большую часть доходов получает позднее в этом месяце, кредитная карта с высоким процентом не такой уж плохой вариант. Вы быстро вернете деньги, поэтому процентная ставка не повредит вам. Если ваш бизнес работает с убытком с января до Дня благодарения, а затем зарабатывает достаточно в декабре, чтобы компенсировать эти потери, стоит провести дополнительные исследования и оформить документы, чтобы получить вариант кредита с более низкой процентной ставкой, поскольку вы будете платить проценты в течение более длительного периода времени.,
Бизнес Финансы и Капитальные вложения
Когда ваш бизнес приобретает оборудование или недвижимость с длительной стоимостью, в дело вступают финансы, когда вы оцениваете, готовы ли вы к расходам, а затем находите лучший способ их оплатить. Обычно для долгосрочных капиталовложений требуются кредиты, поэтому вам необходимо учитывать процентные расходы и основные платежи. Ваш бизнес должен зарабатывать достаточно, чтобы покрыть эти предстоящие расходы. Форма денежного потока является незаменимым инструментом для прогнозирования и планирования. Вы можете указать суммы ожидаемой суммы основного долга и процентов, а также поработать с другими переменными, чтобы найти способы осуществления этих дополнительных платежей. Например, если вы инвестируете в оборудование, которое снизит затраты на рабочую силу, ваша форма покажет, насколько далеко эта экономия рабочей силы пойдет на оплату оборудования.
Когда вы совершаете капитальные покупки, вы также используете бизнес-финансы, чтобы взвесить все за и против различных вариантов погашения. Допустим, у вас есть выбор между ссудой с низкими процентами с высоким ежемесячным платежом и периодом быстрого погашения по сравнению с вариантом с более высоким процентом с более низкими ежемесячными платежами в течение более длительного периода времени. Конечно, вариант с низкими процентами - лучший вариант, если у вас есть денежный поток для его оплаты. Но если ваш денежный поток ограничен и модернизация оборудования сэкономит вам достаточно денег для покрытия некоторого дополнительного интереса, вы можете решить, что вариант с более высоким процентом и меньшим ежемесячным платежом лучше. Низкие платежи помогают получить денежный поток, а хороший денежный поток дает вам возможность воспользоваться возможностями.
Не существует четкой, надежной формулы для оценки всех затрат и выгод варианта долгосрочного финансирования. Тем не менее, если вы рассмотрите все возможные способы, с помощью которых покупка повлияет на ваши доходы и расходы, вы, вероятно, примете более правильное решение, чем если вы сосредоточитесь только на процентной ставке. Еще одна переменная, которая будет влиять на долгосрочные затраты и выгоды от покупки, - это стоимость денег, которые вы тратите, и то, как они изменяются из-за инфляции. Когда вы будете производить платеж по кредиту в будущем, вы будете использовать капитал, который стоит меньше, чем капитал, который вы заимствовали, потому что инфляция со временем снижает ценность денег. Бухгалтеры и специалисты по финансам используют формулу, называемую «рентабельность инвестиций», чтобы рассчитать все количественные выгоды, которые принесут инвестиции со временем, а затем сравнить эти выгоды с общей стоимостью.
Финансовые решения для значительных улучшений капитала также должны учитывать амортизацию. Когда вы делаете крупные инвестиции, такие как микроавтобус, компьютер или здание, ваш бизнес должен следовать ряду налоговых соглашений для сообщения о покупке. То, как вы регистрируете эти расходы в своей бухгалтерской системе, влияет на ваш доход и денежный поток. Вместо того, чтобы вычитать всю стоимость основного актива в том году, в котором вы его приобрели, вы должны указать период времени для срока полезного использования этого актива, а затем вычесть процент от его первоначальной стоимости в течение каждого последующего года. IRS устанавливает конкретные периоды амортизации для определенных типов оборудования, таких как транспортные средства и компьютеры. Другие инвестиции, такие как улучшение арендных договоров, имеют большую свободу действий. Выбранный период амортизации влияет на ваши налоговые обязательства. Чем быстрее вы начнете амортизировать элемент, тем больше его стоимость будет вычитаться каждый год, уменьшая налогооблагаемый доход, который вы сообщаете в IRS. Целесообразно поговорить с налоговым специалистом, прежде чем принимать решение о том, как амортизировать особенно крупную покупку, например, здание.
Бизнес Финансы и Нераспределенная прибыль
Термин «финансы» используется как существительное, описывающее процесс управления деньгами вашей компании, но он также используется как глагол, означающий получение капитала из внешнего источника посредством займа или инвестиций. Несмотря на эту связь с заимствованиями, вы также можете использовать бизнес-финансы для управления средствами, которые вы имеете в наличии в рамках обычной коммерческой деятельности, такой как продажа продуктов или услуг или сдача в аренду вашей собственности. Эти нераспределенные доходы являются привлекательным источником операционного или инвестиционного капитала, поскольку вам не нужно платить по ним проценты. Вам также не нужно убеждать банкира или инвестора в том, что ваш проект стоит того, и вам не нужно делать все документы, необходимые для заявки на кредит.
Однако, если вы полагаетесь исключительно на нераспределенную прибыль для краткосрочных денежных потоков и долгосрочных инвестиций, вы можете упустить возможности, которые вы могли бы использовать, если бы у вас было больше денег. Вы можете получить прибыльный заказ, который требует больше капитальных затрат, чем вы можете сделать с помощью имеющихся наличных денег. Стоимость потери бизнеса может быть выше, чем процент, который вы заплатили бы, если бы вы одолжили деньги. Точно так же, если вы владеете розничным магазином и строго придерживаетесь бюджета на наличные деньги, вы, возможно, не сможете купить достаточно инвентаря, чтобы предложить достаточно выбора для привлечения потенциальных клиентов.
Финансовая стратегия работы в основном или строго с капиталом из нераспределенной прибыли является разумным подходом, но она также может сделать вас слишком осторожным. Вы можете без колебаний купить необходимое вам оборудование, потому что у вас нет наличных денег, но вы сэкономили бы больше времени, чем потратили бы на оборудование. Рекомендуется использовать нераспределенную прибыль всякий раз, когда вы можете сделать это с комфортом, но выстраивайте резервные источники финансирования, чтобы ваш бизнес не страдал в тех случаях, когда имеющегося капитала просто недостаточно, чтобы сделать разумный шаг или оправиться от чрезвычайная ситуация.
