Коммутированная стоимость пенсии представляет собой единовременную выплату заработной пенсии работника на основе ее современной стоимости. Он равен значению, которое, если бы его оставили, пенсия достигла бы в соответствии с долгосрочными процентными ставками и смертностью. Эта выплата используется для генерирования ежемесячных денежных потоков, эквивалентных тому, каким будет пенсионный взнос. Если вы оставите свою работу - на пенсию, добровольно или иным образом - до достижения возраста, когда ваш пенсионный план вступит в силу, вы должны решить, хотите ли вы перевести замененную стоимость на счет, принадлежащий вам, или остаться в плане.
подсказки
-
Чтобы вычислить коммутируемое значение, используйте формулу PV = FV / (1 + k) ^ n.
Что такое коммутация в пенсиях?
Когда речь идет о пенсиях, компенсация определяется как отказ от части или всей пенсии, выплачиваемой после выхода на пенсию, чтобы вы могли получить немедленную единовременную выплату. Когда работники уходят на пенсию, им часто предлагается возможность полностью выплачивать пенсию или получать немедленную безналоговую единовременную выплату и более низкую остаточную пенсию. Решение о том, какой вариант лучше, следует обсудить со специалистом в этой области планирования выхода на пенсию, если это вообще возможно. По крайней мере, использование формулы коммутации может помочь вам решить, является ли ваше решение наилучшим для вас в финансовом отношении.
Как рассчитать коммутацию
В дополнение к учету долгосрочных процентных ставок и коэффициентов смертности, коммутация также учитывает индексацию инфляции, промежуточные выплаты, выплачиваемые до 65 лет, и выплаты в случае смерти. Ясно, что существует ряд факторов, которые необходимо учитывать, когда речь идет о формуле коммутации.
Прежде чем начать, вам нужно будет определить долгосрочные процентные ставки, общую сумму вашей пенсии, которая будет выплачена, и количество периодов выплат в течение срока действия пенсионного плана. Чтобы вычислить коммутируемое значение, используйте формулу PV = FV / (1 + k) ^ n. В этой формуле «PV» равно вашей пенсионной стоимости. «FV» или будущая стоимость - это общая сумма вашей пенсии, которую вы ожидаете выплачивать в будущем. Процентная ставка представлена как «k» в этом уравнении, а «n» представляет общую продолжительность плана в годах.
Пример коммутации
Допустим, например, что ваша пенсия будет выплачивать 50 000 долларов в год в течение 30 лет. Процентные ставки обычно оцениваются для долгосрочных инвестиций в среднем на уровне 8 процентов. Основываясь на этих числах и формуле PV = FV / (1 + k) ^ n, мы могли бы вычислить PV = 1 500 000 долл. США / (1+.08) ^ 30. Тогда это было бы равно PV = 1 500 000 долл. США / 10.062656889073 или 149 065,99 долл. США. Вы можете использовать научный калькулятор, чтобы помочь вам вычислить ответ на это уравнение.
