Сумма денег, которую ваш бизнес имеет в наличии в начале каждого отчетного периода, связана с доходом, отраженным в вашем отчете о прибылях и убытках, но формулы для расчета этих двух чисел не совсем совпадают. В вашем отчете о прибылях и убытках указывается, сколько прибыли вы заработали, но в отчете о движении денежных средств используются формулы, показывающие, с каким капиталом вам действительно приходится работать, если вы указали в статьях, которых нет в ваших отчетах о доходах, таких как кредит оплата расходов и поступлений денежных средств от капитального финансирования.
подсказки
-
Сумма наличных денег, которую вы будете иметь в качестве начального остатка денежных средств за каждый последующий период, охватываемый вашим отчетом о движении денежных средств, - это сумма, оставшаяся на конец предыдущего периода. Если в начале января общая сумма наличных денег в вашем распоряжении составляла 10 000 долларов, а вы потратили 9 000 долларов на деловые расходы в течение месяца, у вас останется 1000 долларов на начало следующего месяца.
Формула для начала остатка денежных средств
Чтобы рассчитать начальный остаток денежных средств для отчета о движении денежных средств, добавьте все суммы капитала, доступные вашему бизнесу, в начале периода, охватываемого отчетом. Включите наличные в банке и наличные в кассе, независимо от того, были ли эти суммы получены от продаж или займов. Эта цифра представляет сумму, имеющуюся у вас в самом начале до начала отчетного периода.
Формула для общей наличности в кассе
Каждый столбец в отчете о движении денежных средств представляет отчетный период, например, месяц или квартал. Формула для вашего начального остатка денежных средств в начале самого раннего периода, охватываемого отчетом, показывает, сколько денег у вас есть на период, представленный в самом первом столбце. Это результат деловой активности, имевшей место до периода времени, указанного в отчете. Но у вас будет больше денег, чем это, чтобы работать в течение первого месяца или квартала, потому что ваша компания будет зарабатывать и собирать деньги в течение этого времени. У вас также могут быть источники денежных средств, которые напрямую не связаны с доходами, например, вливания капитала в кредиты. В вашем отчете о движении денежных средств должны быть строки, отражающие все категории денежных средств, которые могут поступить, такие как розничные и оптовые продажи, доход от аренды и бизнес-кредиты. Чтобы рассчитать общую сумму денежных средств, доступных за отчетный период, добавьте начальные денежные средства к сумме этих записей для входящих денежных средств.
Начальные денежные формулы для последующего периода
Сумма наличных денег, которую вы будете иметь в качестве начального остатка денежных средств за каждый последующий период, охватываемый вашим отчетом о движении денежных средств, - это сумма, оставшаяся на конец предыдущего периода. Если в начале января общая сумма наличных денег в вашем распоряжении составляла 10 000 долларов, а вы потратили 9 000 долларов на деловые расходы в течение месяца, у вас останется 1000 долларов на начало следующего месяца. Просто перенесите имеющийся остаток наличности в конце января в поле для запуска остатка наличности за февраль.
