Владельцы бизнеса должны поддерживать достаточный уровень оборотного капитала для финансирования своей деятельности и обслуживания долга в течение всего года. Малые предприятия, не имеющие доступа к крупным кредитным линиям, особенно уязвимы перед проблемами, вызванными нехваткой оборотных средств. Понимание того, как рассчитать оборотный капитал, поможет вам быть в курсе вашего финансового положения и принимать меры для устранения потенциальной нехватки денежных средств.
Предметы, которые вам понадобятся
-
Баланс
-
Главная бухгалтерская книга
-
Отчеты о кредиторской и дебиторской задолженности
-
О движении денежных средств
Соберите свои финансовые отчеты, такие как бухгалтерский баланс, главная книга, отчет о движении денежных средств и отчеты о дебиторской и кредиторской задолженности.
Перечислите свои текущие активы. К ним относятся денежные средства и активы, которые вы можете быстро превратить в денежные средства, сообщает Администрация малого бизнеса США. Например, вы можете продать лишний или старый инвентарь, который вам не нужен, через две недели, в отличие от продажи вашего офисного здания, что может занять более года. Включите предварительно оплаченные расходы, которые вы можете возместить по запросу.
Перечислите свои текущие обязательства, которые вы должны оплатить в течение одного года. Это включает причитающиеся суммы, такие как счета, которые вы понесли за предоставленные материалы, оборудование или услуги, налоги с продаж, текущий фонд заработной платы, взносы по выплате пособий и краткосрочные обязательства по погашению кредита.
Вычтите ваши текущие обязательства из ваших текущих активов, чтобы определить ваш оборотный капитал. Если ваши текущие активы в сумме составляют 150 000 долларов США, а ваши текущие обязательства равны 85 000 долларов США, вычтите 85 000 долларов США из 150 000 долларов США, чтобы определить, что у вас есть 65 000 долларов США в оборотном капитале. Возможно иметь отрицательный оборотный капитал, если ваши обязательства превышают ваши активы.
подсказки
-
Чтобы получить представление о имеющемся у вас оборотном капитале, который не потребует от вас продажи активов, важных для ведения вашего бизнеса, выполните расчет, включающий только активы, которые вы планируете продать в течение года. Например, хотя вы можете продать производственный станок за 30 дней, если вы не сможете сделать свой продукт без него, вы не сможете конвертировать его в наличные, не нанося ущерба своему бизнесу.
Спроектируйте свой оборотный капитал каждый квартал, чтобы выявить любые потенциальные проблемы с денежными потоками, которые могут возникнуть в течение года. Это позволит вам принять меры для поддержания надлежащего объема оборотных средств в течение всего года.
Предупреждение
Всегда знайте доступность вашего кредита, который вы можете использовать в качестве подушки для оплаты счетов или совершения покупок во время денежного кризиса. Это поможет вам избежать необходимости продавать текущие активы, которые впоследствии вам могут понадобиться заменить по более высокой цене или без которых ваши операции пострадают.
