Компании работают с капиталом, а оборотный капитал вашей компании - это сумма, которую вы имеете в наличии для поддержания своей деятельности. Хотя имеющийся у вас оборотный капитал не обязательно является точным показателем финансового состояния вашей компании, это число предоставляет информацию о вашем текущем положении с денежными потоками и легкости, с которой вы можете делать важные краткосрочные инвестиции.
Формула оборотного капитала
Рассчитайте свой оборотный капитал, вычитая текущие активы из текущих обязательств. Активы включают денежные средства в банке и наличные деньги в кассе, дебиторскую задолженность, которая будет собрана в ближайшем будущем, и запасы, которые вы можете использовать для производства продуктов и услуг, которые вы продаете. Обязательства включают в себя неоплаченные счета, краткосрочные займы, которые необходимо быстро погасить, и долгосрочные обязательства, такие как займы, которые влияют на ваш текущий денежный поток, потому что вы делаете текущие платежи. Вычитание сумм, которые вам необходимо заплатить в ближайшее время, из сумм, которые у вас есть для их выплаты, показывает, сколько у вас осталось на повседневную деловую деятельность.
Зачем вам нужно знать свой оборотный капитал
Это стоит денег, чтобы израсходовать деньги. Дефицит капитала приводит к плате за овердрафт и невыгодным процентным ставкам, которые вы, вероятно, заплатите, если вам придется брать кредиты по кредитным картам или найти другие источники быстрых и удобных денежных средств. Если вы знаете, изо дня в день, какой оборотный капитал у вас есть, вы можете планировать закупки запасов и другие долгосрочные инвестиции, чтобы они совпадали с доступностью наличных денег. Знание того, сколько у вас оборотных средств, также помогает вам заботиться о своих сотрудниках и поставщиках. Заработная плата, как правило, является наиболее срочной статьей, которую должен покрыть бизнес, потому что ваша компания не может работать без своих сотрудников, и они зависят от регулярных зарплат, которые вы выдаете для выживания. Принадлежности и инвентарь могут быть одинаково важны: вы не можете осуществлять продажи и вносить новый оборотный капитал, если вам нечего продавать. Вы в долгу перед своими сотрудниками и поставщиками, чтобы управлять своим оборотным капиталом достаточно хорошо, чтобы выплачивать им задолженность и своевременно вносить эти платежи.
Управление оборотным капиталом
Если вы управляете своим оборотным капиталом сообразительностью и умением, у вас, скорее всего, будет больше оборотного капитала. Расставьте приоритеты по своим счетам и расходам, чтобы вы сначала оплачивали самые неотложные вещи, а оплачивали только то, что необходимо, когда денежный поток ограничен. Время ваших исходящих расходов совпадать с входящим капиталом. Возможно, вам придется иногда платить больше в краткосрочной перспективе, если вы покупаете товары в меньших количествах и отказываетесь от экономии на оптовых закупках. Но стратегическая трата денег, скорее всего, принесет вашему бизнесу больше прибыли в долгосрочной перспективе, если вы будете иметь достаточно денег, чтобы избежать перерывов и упущенных возможностей.
