На первый взгляд может показаться, что сумма, которую ваша компания зарабатывает - ее чистый доход - должна быть суммой, которую она имеет в своем распоряжении, или ее чистый операционный денежный поток. Однако характер капитализации и управления малым бизнесом создает ситуации, когда вы иногда зарабатываете деньги, которые идут непосредственно на оплату прошлых долгов, и вы иногда занимаете деньги, которые можно потратить, даже если вы их не зарабатывали.
Чистый доход
Чистый доход - это сумма, которую зарабатывает ваша компания, или ее чистая прибыль. Предприятия рассчитывают чистую прибыль путем вычитания стоимости коммерческих расходов, которые считаются законными для целей налогообложения, из валовой выручки от продаж или валового дохода. Другими словами, чистый доход - это сумма, оставленная предприятием после расчета суммы, потраченной на его деятельность. Допустимые бизнес-расходы включают аренду коммерческой собственности, расходных материалов и материалов, заработную плату, бизнес-налог и лицензии, а также проценты по бизнес-долгу.
Операционный денежный поток
Денежный поток - это термин, обозначающий сумму денег, имеющуюся в распоряжении предприятия для покрытия текущих операционных расходов. Предприятия зарабатывают деньги, продавая товары и услуги, но они также финансируют предпринимательскую деятельность путем вливания капитала от владельцев и других заинтересованных сторон, а также за счет кредитов. Чистый операционный денежный поток - это сумма, оставленная компанией после вычитания ее текущих расходов из суммы, имеющейся у нее для покрытия этих расходов.
Различия
Различные ситуации могут вызвать расхождения между чистой прибылью компании и ее чистым операционным денежным потоком. Хотя проценты по бизнес-кредитам обычно выплачиваются по мере их начисления, основная часть бизнес-кредита может пойти на оплату расходов, которые снижают его чистую прибыль, по крайней мере, в краткосрочной перспективе. И наоборот, когда предприятие выплачивает основную сумму кредита, оно использует прибыль или чистый доход, которые не доступны в качестве денежного потока, поскольку они идут на выплаты по кредиту.
отношения
Если ваш бизнес получает прибыль, но ваш чистый операционный денежный поток недостаточен, вы, вероятно, испытываете стресс, но ваша компания, вероятно, находится на правильном пути, и, скорее всего, это всего лишь вопрос времени, прежде чем вы наверстаете упущенное и улучшите свои деньги. течь. Если ваша компания не получает прибыль, но ваш чистый операционный денежный поток все еще достаточен для покрытия ваших ежедневных операций, то это лишь вопрос времени, когда вы столкнетесь с проблемами, потому что вы тратите деньги, которые вы не заработали. В конце концов вам придется погасить свои долги.
