Предложение медицинского страхования - это больше, чем просто привлекательная выгода. Это может требоваться по закону или, по крайней мере, настоятельно поощряться. Закон о доступном медицинском обслуживании сделал медицинское страхование более доступным для многих людей и семей. Прошедший в 2010 году ACA, иногда называемый «Obamacare», внес несколько существенных изменений в требования медицинского страхования.
Эти изменения включают запрещение медицинским страховым компаниям исключать лиц с ранее существовавшими условиями и устранение практики взимания более высоких премий с женщин. Еще один способ, с помощью которого ACA сделал медицинское страхование более доступным, - обязать предприятия предоставлять медицинское страхование своим сотрудникам. Требования основаны на размере вашего бизнеса.
Рынок медицинского страхования - это ресурс, который позволяет людям приобретать медицинское страхование, соответствующее требованиям ACA. Если у вас есть малый бизнес, который не обязан предоставлять медицинскую страховку, вы можете иметь право на налоговый кредит, если вы добровольно предоставляете медицинскую страховку своим сотрудникам. Если вы не предоставляете медицинскую страховку, вы можете направить своих сотрудников на планы рынка медицинского страхования.
подсказки
-
Рынок медицинского страхования предоставляет варианты медицинского страхования отдельным лицам и семьям, не имеющим доступа к другим вариантам медицинского страхования.
Вы обязаны предоставлять медицинскую страховку?
Требования к предоставлению медицинской страховки зависят от того, являетесь ли вы крупным работодателем или небольшим работодателем. Если у вас нет сотрудников, вы не обязаны выполнять требования ACA для предприятий. Применимые крупные работодатели обязаны разделить ответственность со своими сотрудниками по стоимости медицинского страхования и сообщить о своих предложениях медицинского страхования в IRS.
В вашем бизнесе должно быть не менее 50 сотрудников, занятых полный или полный рабочий день, чтобы считаться крупным работодателем. Работник считается занятым полный рабочий день, если он работает не менее 30 часов в неделю или не менее 130 часов в месяц. Сезонные рабочие и работники, имеющие медицинскую страховку через Департамент по делам ветеранов, не учитываются в числе штатных сотрудников.
Применимые крупные работодатели должны предлагать как минимум минимальное медицинское страхование своим работникам, а также иждивенцам своих работников. Минимальная медицинская страховка означает, что страховка оплачивает не менее 60 процентов покрываемых услуг и значительную сумму страхового покрытия для врачебных услуг и стационарных больничных услуг.Работодатели могут требовать, чтобы их работники оплачивали часть своей медицинской страховки, но эта оплата не может превышать 9,5 процента дохода домохозяйства работника.
Штрафы за непредоставление медицинской страховки
Если вы квалифицируетесь как крупный работодатель, за невыполнение минимально необходимой страховки предусмотрены штрафы, по крайней мере, для 95 процентов ваших штатных сотрудников. Если вы являетесь подходящим крупным работодателем, и даже один из ваших сотрудников получает налоговый кредит за регистрацию в плане рынка медицинского страхования, вы можете быть оштрафованы на 2000 долларов США в год, умножившись на общее количество сотрудников, работающих на полную ставку. Ваши первые 30 штатных сотрудников не учитываются в качестве штрафа. Вы не обязаны предлагать медицинскую страховку сотрудникам, занятым неполный рабочий день.
Большие требования работодателя к отчетности
Крупные работодатели обязаны сообщать о нескольких аспектах медицинского страхования. Например, если вы являетесь крупным работодателем, вы должны удерживать дополнительные 0,9 процента от заработной платы любого работника, превышающей 200 000 долларов США. Вы также должны сообщить об удержании. От вас также могут потребовать оплатить стоимость медицинского страхования ваших сотрудников в их форме W-2.
Крупные работодатели также обязаны сообщать в IRS информацию о медицинской страховке, которую они предлагают. В зависимости от размера вашего бизнеса, вам может потребоваться сообщить эту информацию в электронном виде. В 2018 году вы должны подать до 31 марта, если вы подаете в электронном виде, и до 28 февраля, если вы подаете в бумажном виде.
Налоговый кредит на здравоохранение для малого бизнеса
Если вы являетесь владельцем или руководителем компании, в которой работает менее 50 сотрудников, работающих на полную ставку, вы не обязаны предоставлять медицинскую страховку. Вы можете направить своих сотрудников к опциям на рынке медицинского страхования на 2019 год или воспользоваться преимуществами медицинского страхования своих сотрудников.
Налоговый кредит на медицинское обслуживание малого бизнеса предоставляет вам налоговый кредит, эквивалентный 50 процентам страховых взносов, которые вы платите за медицинское страхование своих сотрудников. Если их страховые взносы составляют 15 000 долларов в год, вы получите налоговый кредит в размере 7500 долларов. Вы можете получить налоговый кредит на два последовательных налоговых года.
Чтобы получить налоговый кредит, вам нужно иметь менее 25 штатных сотрудников. Вы также должны платить своим сотрудникам среднюю зарплату в размере 53 000 долларов США или меньше в год. Вы должны платить не менее 50 процентов ежегодных взносов медицинского страхования ваших сотрудников. Последнее требование заключается в том, что в большинстве случаев вам необходимо приобретать медицинскую страховку своих сотрудников через торговую площадку «Варианты здоровья для малого бизнеса».
Чтобы получить налоговый кредит, вы или ваш налоговый агент должны использовать форму IRS 8941, «Кредит на страховые взносы для мелких работодателей», чтобы определить сумму вашего кредита. Эта сумма включена в общий бизнес-кредит в вашей налоговой декларации. Возможно, вы сможете перенести кредит вперед или назад в другой налоговый год. Если вы освобождены от уплаты налогов, вы можете получить возвратный кредит.
Торговая площадка по программам оздоровления малого бизнеса
Вы можете исследовать потенциальные планы через веб-сайт торговой площадки Программы вариантов медицинского обслуживания для малого бизнеса. Если вам нужен план страхования здоровья для малого бизнеса на 2018 год для ваших сотрудников, вам нужно будет работать непосредственно со страховой компанией или страховым агентом или брокером, который зарегистрирован на рынке. Вам не нужно создавать логин на рынке медицинского страхования для веб-сайта. Вместо этого вы зарегистрируетесь через своего агента, брокера или компанию медицинского страхования.
Когда вы рассматриваете варианты медицинского страхования для малого бизнеса, вам нужно будет выбрать варианты покрытия. Вы можете предложить один план или предоставить сотрудникам выбор между двумя или более планами. Вы также можете предложить дополнительное покрытие, такое как стоматологическое страхование или страхование зрения. Ваш брокер или страховая компания может помочь вам разобраться в ваших вариантах.
Рынок медицинского страхования
Предоставление медицинской страховки вашим сотрудникам может оказаться нецелесообразным, особенно если вы нанимаете небольшое количество людей. В этом случае ваши сотрудники должны будут изучить другие варианты. Они могут иметь возможность получить медицинскую страховку через супруга. Если они не состоят в браке или у их супруга нет медицинской страховки, лучше всего изучить рынок медицинского страхования.
Существует федеральный рынок. Некоторые штаты также имеют свои собственные рынки медицинского страхования. Например, в Калифорнии есть веб-сайт под названием «Покрытая Калифорния», который предлагает планы рынка для подходящих жителей Калифорнии. Мэриленд имеет веб-сайт Maryland Health Connection.
Когда вы просматриваете индивидуальные планы на рынке медицинского страхования или планы медицинского страхования для малого бизнеса через рыночную программу «Варианты медицинского страхования для малого бизнеса», они попадают в одну из четырех категорий. Планы бронзовой категории оплачивают около 60 процентов ваших медицинских расходов. Планы в категории серебра оплачивают около 70 процентов ваших расходов. Планы в категории золота платят 80 процентов, а планы в категории платины платят 90 процентов.
Планы во всех этих категориях предоставляют бесплатную профилактическую помощь. В некоторых планах также предлагаются бесплатные услуги или услуги со скидкой до того, как вы выплачиваете ежегодную франшизу.
Понимание охвата рынка медицинского страхования
Каждый уровень плана медицинского страхования, приобретенный через торговую площадку, имеет премию, которая представляет собой сумму, которую вы платите каждый месяц, и франшизу. Франшиза - это сумма, которую вы должны заплатить из своего кармана до начала вашей медицинской страховки. Бронзовые планы имеют самые низкие ежемесячные страховые взносы и самые высокие франшизы. Это означает, что вы платите меньше каждый месяц, но ваши общие медицинские расходы выше, если вам нужно медицинское обслуживание.
Серебряный план будет иметь немного больший охват, чем бронзовый. У этого также будет более низкая франшиза. Если вы имеете право на дополнительные сбережения, вы должны выбрать серебряный план. Планы золота и платины имеют более высокие ежемесячные премии и более низкие франшизы. Планы с более высокой стоимостью будут стоить дороже, но они сэкономят вам больше денег, если вам понадобится медицинское обслуживание.
Другим вариантом для некоторых людей является катастрофический план. Вы можете автоматически приобрести катастрофический план, если вам не исполнилось 30 лет. Вы также можете приобрести катастрофический план, если вы имеете право на освобождение от трудностей. Вы можете претендовать на освобождение от трудностей в нескольких ситуациях, в том числе, если вы объявили о банкротстве, у вас были высокие медицинские расходы или если вы столкнулись с потерей права выкупа или выселением. Вы можете подать заявку на освобождение через веб-сайт федерального или государственного рынка медицинского страхования.
У катастрофического плана очень низкие ежемесячные страховые взносы. Это потому, что франшиза довольно высока. Например, в 2017 году франшиза по всем катастрофическим планам составляла 7 150 долларов. Катастрофические планы действительно предусматривают бесплатную профилактическую помощь.
Экономия денег на планах рынка медицинского страхования
Ваши сотрудники могут сэкономить на медицинском страховании в зависимости от их дохода, статуса регистрации и количества иждивенцев. Они могут претендовать на премиальный налоговый кредит, если они отвечают определенным требованиям к доходам. Требования к доходу основаны на федеральной черте бедности. Они могут претендовать на кредит, если их доход составляет от 100 до 400 процентов федерального уровня бедности. Если их доход ниже федерального уровня бедности, они могут претендовать на другую помощь, такую как Medicaid или государственные программы медицинской помощи.
Например, в 2017 году семья из четырех человек может иметь доход от 24 600 до 98 400 долларов, чтобы претендовать на премиальный налоговый кредит. Ваши сотрудники могут использовать их скорректированный валовой доход, чтобы определить свое право на участие. Ваши сотрудники также должны подавать совместно, как глава семьи или как частное лицо. Если они подадут как документы о браке отдельно, они не будут иметь право на получение кредита.
Кредит основан на скользящей шкале. В целом, чем ниже их доход, тем больше налоговый кредит. Они могут иметь все или часть своего налогового кредита непосредственно на их страховые взносы. Они также могут подождать и получить налоговый кредит при подаче налоговой декларации. Если они имеют право на налоговый кредит, им нужно будет подать форму 8962 вместе с налоговой декларацией.
Если они претерпевают значительные изменения в жизни, они должны сообщить об этих изменениях в свой план обмена здоровьем. Эти изменения могут включать в себя брак, развод, рождение ребенка или усыновление ребенка. Эти изменения могут повлиять на их право на получение налогового кредита.
Штраф за отсутствие медицинской страховки
Если ваши сотрудники не имеют медицинской страховки, они могут быть подвергнуты налоговому штрафу. Налоговый штраф был снят с 2019 налогового года. Однако в течение налогового года 2018 года и ранее взимается штраф в размере 695 долл. США за взрослого и 347,50 долл. США за ребенка, если у них нет медицинской страховки. Максимальный штраф на семью составляет 2 085 долларов. Однако есть исключения из этого штрафа. Если ваши сотрудники испытывали серьезные трудности, такие как смерть в семье, они могут подать заявление на освобождение, чтобы им не пришлось платить штраф.
