При сверке выплат наличными для вашей компании важно, чтобы наличные были должным образом классифицированы. Денежные средства, очевидно, представляют собой монеты и валюту, но также считаются деньгами на банковских счетах, депозитными сертификатами, полученными и письменными чеками, денежными переводами и даже векселями. Когда вы выплачиваете деньги, они должны быть выверены или классифицированы на вашем балансе. Сверка в основном сравнивает сумму наличных в банковской выписке с суммой наличных денег, которую вы показываете в своей бухгалтерской книге, или объемом продаж, совершенных за день, с суммой наличных денег в кассе.
Сверка банковских выписок
Запишите все ваши денежные выплаты, а также ваши денежные поступления в вашей бухгалтерской книге. Укажите дату каждой выплаты и квитанции, чтобы при сверке с выпиской по счету позиции совпадали. Запишите номера чеков или другую заметную информацию по мере необходимости.
Пройдите по главной книге и убедитесь, что все верно и актуально. Ваши недавние платежи должны быть отражены как отрицательные числа и вычтены из суммы наличных денег, которые у вас есть на руках.
Посмотрите на свою последнюю выписку по счету. Сравните каждый дебет - выдачу наличных - в выписке с каждым, указанным в вашей бухгалтерской книге. Обратите внимание на все ваши депозиты.
Запишите все упущенные выплаты в выписке по счету в вашей банковской книге. Это позиции, которые еще не были выровнены или не сделали банковскую выписку вовремя для выверки.
Добавьте количество предметов, отсутствующих в вашей банковской выписке.
Вычтите свой остаток в Главной книге из баланса своего банковского счета. Если они не совпадают, вы должны выяснить, в чем разница. Если в вашей банковской выписке отсутствуют платежи, которые есть в вашей бухгалтерской книге, скорее всего, разница в этом числе.
Обязательно добавьте все банковские сборы и другие сборы, которые вы изначально не включали, и добавьте их в свою главную книгу.
Сверка продаж
Сложите ваши кассовые чеки или продажи за день.
Сложите все свои наличные деньги, чеки и квитанции кредитных карт под рукой.
Учет любых мелких денежных выплат производится в течение дня с пометками или квитанциями. Например, если вы приобрели товары в продуктовом магазине для своего ресторана за мелкие деньги, сохраните эту квитанцию, чтобы согласовать, куда эти деньги поступили в конце дня.
Сравните наличные деньги, чеки и квитанции по кредитной карте от суммы продаж, указанной кассовым аппаратом, и прибавьте сумму любых произведенных выплат. Эти два числа должны быть одинаковыми. Если нет, вы должны выяснить, куда ушла недостающая сумма денег.
Внесите любые наличные деньги, которые не нужны для мелкой наличности или изменения после согласования квитанций и выписок.
