Хотя может показаться, что наличные деньги текут в одном направлении, и это не касается вашего банковского счета, ваш бизнес также будет получать наличные деньги от продажи продуктов и услуг. Денежные поступления по сравнению с выпуском денежных средств известны как ваш денежный поток. Отслеживание вашего денежного потока точно покажет, сколько денег у вас есть на операции, проекты и расширение.
Что такое денежный поток?
По сути, это снимок вашего банковского счета - деньги приходят или уходят. Деньги приходят в бизнес, когда вы совершаете продажи, а клиенты оплачивают свои счета. Деньги уходят в виде арендной платы, коммунальных услуг, платежей по кредитам, заработной платы, сырья, товаров для бизнеса и налогов. В идеале, денег будет больше, чем денег. При положительном денежном потоке у вас достаточно денег, чтобы оплатить счета, и, надеюсь, некоторые из них останутся в резерве для будущих проектов. При отрицательном денежном потоке вы рискуете быть переплаченным, и вам, возможно, придется взять кредит, чтобы остановить ваш бизнес.
Как рассчитать денежный поток
Рассчитать ваш денежный поток так же просто, как сбалансировать чековую книжку - все, что вы делаете, вычитаете ваши расходы из вашего дохода. Бухгалтерское программное обеспечение, такое как QuickBooks, выполнит расчет за вас мгновенно. Если вы делаете это вручную, простая таблица должна выполнить работу. Просто перечислите месяцы года в верхней части таблицы, а затем ведите постоянный список месячного дохода и всех расходов, которые вы заплатили за месяц. Некоторые расходы будут повторяться как аренда; другие как покупка принтера будут единовременными расходами. После того, как вы получите все цифры, вычтите свои расходы из общей суммы денежных поступлений, чтобы узнать ежемесячный денежный поток. Расчет денежных потоков за несколько месяцев даст вам наиболее точную картину. Особенно для сезонных предприятий, вы можете обнаружить, что доходы в некоторые месяцы выше, чем в другие.
Что такое отчет о движении денежных средств?
Отчет о движении денежных средств в точности соответствует названию - финансовый отчет, который суммирует все денежные средства, поступающие в компанию и покидающие ее. По сути, это расширенная версия таблицы денежных потоков для компаний, которые подлежат обязательной отчетности. Основными разделами отчета о движении денежных средств являются:
- Денежные средства от операционной деятельности, такие как выручка от продаж и такие операционные расходы, как выплаты процентов, выплаты подоходного налога, платежи поставщикам, заработная плата и аренда.
- Денежные средства от инвестиционной деятельности, которые включают покупку активов и платежи, связанные с слиянием или приобретением.
- Денежные средства от финансовой деятельности, такие как поступления от выпуска акций и выплаты дивидендов и основной суммы кредита.
Основная идея отчета о движении денежных средств заключается в том, что он позволяет инвесторам сразу увидеть, откуда поступают деньги компании, как они расходуются и достаточно ли денег в сундуках для финансирования операционных расходов компании.
Чистый доход такой же, как денежный поток?
Чистый доход - это доход, который вы заработали за определенный период, за вычетом расходов, понесенных для получения этих доходов. Денежный поток, с другой стороны, измеряет физические денежные средства, поступающие и покидающие бизнес. Обе цифры измеряют вашу прибыльность, но они немного отличаются. Предположим, например, что в январе вы выполнили работу для клиента на сумму 20 000 долларов. Эти деньги включены в чистый доход января, потому что именно тогда вы их заработали. Но если у клиента есть 30 дней, чтобы заплатить, ваши 20 000 долларов не будут высажены до февраля. Это не увеличивает ваш денежный поток до тех пор. Таким образом, хотя чистый доход показывает, сколько денег вы заработали за определенный период, он не показывает, есть ли у вас эти деньги в наличии.
