Коэффициент потерь страховой компании показывает взаимосвязь между понесенными убытками и заработанными премиями. Страховым компаниям с очень высокими коэффициентами убытков, возможно, потребуется повысить страховые взносы, чтобы остаться платежеспособным и обеспечить их способность оплачивать будущие требования. Когда коэффициент потерь очень низок, это означает, что потребители платят слишком много за полученную выгоду. Андеррайтеры и инвесторы используют коэффициент потерь для различных целей.
Что такое коэффициент потерь?
Коэффициент потерь выражается в процентах. Понесенные убытки делятся на заработанные премии. Понесенные убытки - это фактически оплаченные претензии плюс резервы на потери Резервы на покрытие убытков представляют собой обязательства из-за известных убытков, которые еще не были оплачены страховщиком. Заработанные премии - это доля, полученная от общих премий, распределенных в течение срока действия полиса. Например, если страховая компания собрала 100 000 долл. США в виде премий и выплатила 70 000 долл. США в качестве претензий, коэффициент потерь составил бы 70 процентов. У другой фирмы, которая собрала 100 000 долларов США и заплатила 95 000 долларов США по претензиям, коэффициент потерь составил бы 95 процентов. Более высокий коэффициент потерь означает более низкую прибыль для страховой компании и, следовательно, является проблемой как для страховщиков, так и для инвесторов. Коэффициент потерь - это упрощенный взгляд на финансовое состояние страховой компании. Более полным обзором является комбинированный коэффициент, который рассматривает как коэффициент потерь, так и коэффициент расходов.
Комбинированное соотношение
Объединенное соотношение учитывает как потери, так и расходы. Расходы относятся к расходам на компенсацию убытков и затратам на андеррайтинг. Расходы по корректировке убытков включают в себя расходы, необходимые для расследования и исполнения претензий. Расходы на андеррайтинг включают заработную плату персонала, маркетинговые и прочие накладные расходы. Комбинированный коэффициент по существу складывает вместе проценты, рассчитанные из коэффициента потерь и коэффициента расходов, чтобы показать прибыльность. Страховая компания с коэффициентом убытков более 100 процентов теряет деньги и должна повышать страховые взносы или рисковать неспособностью выполнить будущие платежи по обязательствам. Более низкий коэффициент потерь означает более высокую прибыль.
Кто должен знать?
Андеррайтеры особенно заинтересованы в соотношении потерь. Когда коэффициент потерь по претензиям слишком высок, либо премии должны возрасти, либо некоторым застрахованным группам должно быть отказано в покрытии. В страховой отрасли это называется укреплением рынка. Медицинские страховые компании должны уделять особое внимание соотношению медицинских потерь в соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании. Закон гласит, что они должны иметь коэффициент потерь не менее 80 процентов или возместить некоторые премии страхователям. Инвесторы также заинтересованы в соотношении потерь. Они могут использовать комбинированный коэффициент потерь в качестве одного из многих показателей для сравнения страховых компаний для принятия инвестиционных решений.
