В соответствии с Законом о банковской тайне финансовые учреждения должны вести надлежащий учет и представлять отчеты, связанные с определенными валютными операциями. Закон предписывает правила, которые обязывают сообщать о конкретных действиях, в том числе использовать электронные переводы для отправки и получения денег. Финансовые учреждения используют отчеты о валютных операциях и отчеты о подозрительной деятельности в качестве основного средства для выполнения требований Закона.
общие требования
Отправка и получение денег по безналичному расчету подпадает под валютную операцию. Таким образом, банки должны регистрировать информацию о своих клиентах при обработке банковских переводов. Информация, которую они записывают, включает имя клиента, физический адрес, дату рождения и номер социального страхования. Если клиент является нерезидентом, банк должен записать идентификационный номер налогоплательщика.
Банк также должен принять к сведению документацию, использованную для проверки личности клиента. Простое упоминание о том, что банк знает, что лицо недостаточно. Отчет должен содержать номер счета отправителя, а также сумму и тип транзакции. Он также должен включать страну происхождения и доллар США в эквиваленте иностранной валюты на дату транзакции.
Агрегация транзакций
Банки должны подавать отчеты о валютных операциях для электронных переводов на сумму более 10 000 долларов США. Если несколько банковских переводов обрабатываются для одного и того же лица, банк должен рассматривать их как одну транзакцию и должен сообщать о переводах, если их сумма превышает 10 000 долларов США. Однако, если эти транзакции предназначены для нескольких компаний, принадлежащих одному человеку, транзакции не агрегируются. Это связано с предположением, что зарегистрированные предприятия являются независимыми лицами, поэтому каждый бизнес рассматривается отдельно.
Фаза I Исключения
Некоторые организации могут быть освобождены от отчетности по валютным операциям. Эти объекты подпадают под категории исключений Фазы I или Фазы II. Льготы на этапе I предоставляются банкам в рамках их внутренних операций. Государственные учреждения и организации, которые осуществляют государственные полномочия в США, также имеют право на получение услуг.
Банки должны подать отчет по системе электронной подачи заявок в соответствии с Законом о банковской тайне, чтобы освободить компании, отвечающие критериям. Этот отчет должен быть представлен в течение 30 дней после первой транзакции банка с освобожденной компанией.
Фаза II Исключения
Даже если компания не соответствует критериям для исключений на этапе I, она все равно может иметь право на исключения из CTR. Эти компании включают в себя клиентов по заработной плате и незарегистрированные компании. Приемлемые компании, не включенные в листинг, включают компании, которые проводят крупные долларовые транзакции с освобожденным банком. Только внутренние операции этих компаний имеют право на освобождение. Кроме того, они должны быть компаниями США или зарегистрированными для ведения бизнеса в Соединенных Штатах. Клиенты по заработной плате - это компании, которые снимают деньги, чтобы платить работникам в США. Они также должны быть корпорациями США.
