Планы распределения прибыли предоставляют сотрудникам возможность извлечь выгоду из годовой прибыли компании. Администраторы плана распределения прибыли обычно не требуют, чтобы участник плана снимал деньги с плана раньше определенного периода времени, обычно до тех пор, пока сотруднику не исполнится 59½ лет. Тем не менее, работник может снять деньги с плана, если он обременен финансовыми трудностями. При таких обстоятельствах вы можете не понести штраф за досрочное снятие средств, но вам все равно придется платить подоходный налог. Обналичивание штрафов за разделение прибыли влечет за собой избежание налоговых штрафов за счет удовлетворения финансовых трудностей, пролонгации льгот и подачи необходимых документов.
Удовлетворить одно или несколько из приемлемых требований для выхода из трудной ситуации, которые включают в себя: инвалидность, задолженность по медицинским расходам, которые превышают 7,5 процента от вашего скорректированного валового дохода, алиментов и алиментов на ребенка или увольнение с работы в результате увольнения, выхода на пенсию или увольнения.
Поговорите с администратором вашего плана о своем намерении досрочно снять деньги. Представьте доказательства своих трудностей администратору плана распределения прибыли, который также может быть вашим (бывшим) работодателем. Возьмите с собой документы, такие как чеки на инвалидность из страхового полиса по инвалидности или пособия по социальному обеспечению, квалифицированный приказ о семейных отношениях (QDRO) в случае развода или медицинские счета.
Перенесите ваше распределение прибыли с плана распределения прибыли на отдельный пенсионный счет (IRA) в случае увольнения с работы. Выберите традиционный IRA (пенсионный план с отложенным налогообложением), если вы думаете, что ваши ставки подоходного налога снизятся при выходе на пенсию. Выберите Roth IRA (пенсионный план, не облагаемый налогом), если ваш скорректированный валовой доход составляет менее 116 000 долларов США, и при выходе на пенсию у вас будет более высокий уровень налогообложения.
Поговорите с банком, брокерской или паевой инвестиционной компанией, чтобы открыть выбранный вами тип счета. Откройте счет IRA в банке, если вы еще не решили, как именно вы хотите инвестировать. Попасть в взаимный фонд, если вы хотите инвестировать в облигации, акции и аннуитеты.
Попросите администратора своего плана оплатить распределение прибыли в недавно открывшейся IRA. Укажите администратору плана свое имя и номер учетной записи нового IRA, чтобы включить перенос распределения прибыли. Получите от администратора плана форму 1099R, в которой указано, что вы взяли распределение из плана распределения прибыли из-за финансовых трудностей, и форму 5498, в которой указано, что вы перенесли взносы.
Подайте налоговые декларации онлайн, загрузив форму 1040 с веб-сайта Налоговой службы. Приложите формы 1099R и 5498 к форме налоговой декларации IRA. Сообщите сумму переноса в вашей налоговой декларации как не подлежащую налогообложению, введя сумму распределения в Разделе 15a Формы 1040 и затем указав «0» в Разделе 15b.
подсказки
-
Поговорите с администратором плана и специалистом по налогам, чтобы убедиться, что вы понимаете свои общие налоговые обязательства при досрочном выходе из плана распределения прибыли.
