Когда вы ведете бизнес, очень важно иметь возможность максимально точно спрогнозировать ваш денежный поток. Вы должны быть подотчетны своим сотрудникам и поставщикам и знать, что деньги, которые вы им должны, будут доступны, когда они вам понадобятся. Используя отчет о движении денежных средств, вы можете отслеживать, какие деньги вы ожидаете получить и когда. Прогнозирование денежных потоков поможет вам спланировать покупки и инвестиции, обеспечивая при этом надежный резерв для непредвиденных расходов.
Прогноз денежных потоков
Проще говоря, прогноз денежного потока - это оценка денег, которые вы ожидаете получить и выйти из вашей компании. Он учитывает все доходы и расходы, чтобы обеспечить максимально точный прогноз. Как правило, прогноз потока денежных средств представляет собой оценку финансового года предприятия на один год, хотя вы можете подготовить отчет о движении денежных средств за месяц или любой другой период.
Даже если это только оценка, прогноз денежных потоков имеет решающее значение. Это дает вам представление о том, где ваша компания будет в будущем, и предлагает понимание идеальных сроков крупных покупок, инвестиций или решений о найме. Не зная, сколько денег будет иметь компания в данный момент времени, трудно определить, следует ли вам привлечь нового сотрудника, купить другое здание или инвестировать в новое оборудование. Кроме того, прогнозы движения денежных средств необходимы наряду с бизнес-планами, если вы подаете заявку на кредит для вашей компании. Банки и финансовые учреждения хотят видеть, что у вас есть четкое понимание того, что вы можете потратить, и, самое главное, что вы можете их вернуть. Вам может понадобиться отчет о движении денежных средств для бизнес-плана, независимо от того, ищете ли вы кредит или нет. Те, кто просматривает ваш план, захотят убедиться, что вы продумали, что будет участвовать в управлении вашей компанией.
Характер прогноза движения денежных средств, конечно, изменчив. Ваш доход может значительно отличаться от момента создания прогноза до определенного момента в будущем. Например, крупный клиент может перестать давать вам бизнес. С другой стороны, вы можете выиграть новую учетную запись, которая может кардинально изменить финансовый статус вашей компании. Точно так же ваши расходы могут упасть; например, если сотрудник уволился, и вы решили не заменять их. Вы также можете увидеть увеличение расходов, скажем, если арендодатель повысит арендную плату.
Как спроектировать денежный поток
Чтобы рассчитать прогнозируемый денежный поток, вы должны сначала взглянуть на свои бухгалтерские записи. Ваш бухгалтер или бухгалтерское программное обеспечение, которое вы используете, может предоставить вам стоимость каждой учетной записи. Начните с подарка и получите данные для всех учетных записей вашего бизнеса. Затем определите, сколько у вас наличных, вычитая расходы из вашего дохода за предыдущий период.
Рассмотрим доход, который вы имели за предыдущий период. Является ли он последовательным, и можете ли вы рассчитывать на то, что он продолжит в том же духе в будущем? Это сложный вызов, но чем точнее вы будете использовать свой прогноз, тем лучше будет ваш финансовый план. Оцените такие вещи, как удовлетворенность клиентов, контракты с клиентами и маркетинговые усилия, чтобы дать вам прогноз того, каким может быть ваш доход в следующем периоде.
При рассмотрении ваших расходов на следующий период учитывайте как постоянные, так и переменные расходы. Обязательно укажите любые крупные покупки или новые наймы, которые вам нужно сделать, а также такие вещи, как налоговые платежи, арендная плата и эксплуатационные расходы. По возможности делайте прогнозы на коммунальные и другие расходы. Если энергетическая компания ожидает, что зима будет мягкой по сравнению с прошлой, вы можете увидеть снижение расходов на коммунальные услуги с прошлого года. Каждый элемент, который вы можете предсказать с достаточной точностью, поможет улучшить прогнозируемый денежный поток.
Использование прогнозов денежных потоков
Наконец, вычтите ваши предполагаемые расходы из вашего предполагаемого дохода на следующий период. Это скажет вам, что ваши деньги могут быть в конце этого периода. Имейте в виду, что повсюду будут происходить приливы и отливы, поэтому может быть полезно составлять как месячные, так и годовые прогнозы. Ежемесячные прогнозы могут быть полезны при планировании, когда делать конкретную покупку. Например, если ваш крупнейший клиент платит вам ежеквартально, вы, возможно, не захотите покупать новое оборудование в феврале. Ожидание до апреля, чтобы сделать эту покупку, будет означать, что у вас будет достаточный денежный поток.
