Счета условного депонирования - это счета, на которых деньги хранятся от имени одной стороны и используются для определенной цели. В сфере недвижимости эскроу-счета используются кредиторами для удержания платежей за различные расходы. Именно здесь используется метод агрегированного учета, способ измерения как записи и просмотра депозитного счета, так и количества денег, которые он имеет. Большинство кредиторов используют совокупный метод, чтобы сделать процесс условного депонирования простым.
Совокупный метод
Совокупный метод учета - это просто способ для кредиторов легко отчитываться за условные платежи. Зачастую кредиторы должны использовать средства условного депонирования для оплаты различных расходов на жилье, включая налоги на имущество, страхование ипотеки и соответствующие сборы. Вместо создания счета условного депонирования для каждого из этих сборов, кредитор приближается к взысканию через совокупный метод. Создается единый целевой депозитный счет, а платежи собираются в совокупности и выплачиваются при необходимости для оплаты средств.
Cushions
Подушка - это сумма денег, которую кредитор собирает сверх суммы, необходимой для осуществления платежей. Когда деньги собираются в совокупности, кредиторам может быть сложно учесть любые потенциальные изменения в сборах. Вместо того, чтобы застревать без достаточного количества денег на счете, они создают подушку для того, чтобы за неожиданные изменения все еще можно было заплатить. Эта сумма подушки, как правило, рассчитана на определенный период, например, на два месяца.
Ограничения подушки
Подушки для совокупных счетов условного депонирования имеют свои ограничения, которые часто определяются сочетанием законодательства штата и практики отдельных кредиторов. Например, кредиторы могут не иметь возможности превышать одну шестую от общей суммы предполагаемых ежегодных платежей, которая потребуется для условного депонирования для удовлетворения всех требований по оплате. Эти правила не позволяют кредиторам собирать крупные суммы денег на счетах и затем использовать их для других деловых целей.
Анализ
Кредиторы, использующие метод агрегирования, также будут периодически проводить анализ счета условного депонирования, особенно при первом применении метода, а также ежегодно или ежеквартально. Этот анализ будет исследовать изменения налога на имущество, изменения страхового взноса и другие события. Кредитор будет затем корректировать расчетную сумму годового условного депонирования соответственно, что будет менять сумму, которую кредитор запрашивает у заемщика каждый месяц.
