Безотзывный аккредитив - это продукт, который банки предлагают своим корпоративным клиентам для финансирования бизнеса. Он используется для обеспечения оплаты между покупателем и продавцом. Необычное отзывное письмо может быть изменено банком без уведомления заинтересованных сторон. Более распространенный безотзывный аккредитив может быть изменен только тогда, когда все вовлеченные стороны согласны с изменением. Существует два типа безотзывных аккредитивов: резервный аккредитив и документарный аккредитив.
Цель безотзывного аккредитива
Безотзывные аккредитивы используются по двум основным причинам: для облегчения международных транзакций и обеспечения платежей, когда продавец не желает предлагать клиенту торговый кредит. Ведение бизнеса на международном уровне часто сопряжено с большим риском, чем внутренние операции. Различные бизнес-культуры, правовые требования и политические условия могут обязать продавца застраховать платеж с помощью аккредитива. Вторая причина, по которой продавец может запросить аккредитив, заключается в том, что кредитоспособность покупателя не соответствует минимальным критериям продавца в отношении торгового кредита. В этом случае аккредитив является гарантией того, что банк клиента выплатит задолженность, если клиент этого не сделает.
Стороны, вовлеченные в безотзывные аккредитивы
В выдаче безотзывного аккредитива участвуют три основные стороны: банк-эмитент, бенефициар и заявитель. Четвертая сторона может быть консультирующим или подтверждающим банком. Бенефициаром является продавец. Покупатель является заявителем. Когда продавец (бенефициар) требует, чтобы покупатель (заявитель) получил аккредитив, покупатель попросит свой банк (банк-эмитент) выдать аккредитив, гарантирующий сумму сделки. Бенефициар может попросить свой банк (банк-консультант) пересмотреть аккредитив. Если авизующий банк гарантирует часть сделки, он становится подтверждающим банком.
Резервный безотзывный аккредитив
Как видно из названия, резервный безотзывный аккредитив используется для «ожидания» в случае дефолта клиента компании. Этот тип аккредитива используется некоторыми компаниями для установления хорошей схемы оплаты для новых клиентов. Он также используется, когда клиент не соответствует минимальным критериям для кредитной линии. Резервные безотзывные аккредитивы требуют минимальных документов, как правило, одностраничное письмо от банка получателю.
Документарный безотзывный аккредитив
Документарный безотзывный аккредитив чаще всего используется для международных операций. Обычно он охватывает только одну транзакцию. Детали сделки указаны в документе. Подробная информация может включать описание продукта и сумму, даты отъезда и прибытия, а также условия оплаты.
Как создать безотзывный аккредитив
Как только продавец запросил, чтобы покупатель получил аккредитив, первым шагом является обращение в банк. Банкир должен быть знаком с Унифицированными обычаями и практикой документарных аккредитивов (UCP). Банкир может запросить обеспечение аккредитива. Однако большинство клиентов уже установили кредитную линию в банке, и безотзывный аккредитив может быть удержан по этой линии. После того, как бенефициар, банк-эмитент и клиент все согласятся с условиями безотзывного аккредитива, клиент может приступить к работе с продавцом.
