Точка безубыточности денежного потока бизнеса является жизненно важным расчетом, который может помочь вам оценить финансовое состояние компании. Эта цифра учитывает не только то, сколько компании нужно в продажах, чтобы оплатить свои расходы, но также и то, когда деньги от этих продаж будут собираться по сравнению с тем, когда должны быть выставлены счета. Узнайте, как рассчитать точку безубыточности денежного потока, чтобы вы могли предвидеть любые периоды, когда вам, возможно, придется занимать деньги или продавать активы для покрытия расходов.
Прогноз продаж на предстоящий год. Этот прогноз должен основываться на убедительных фактических данных, прошлых результатах и анализе рынка, количестве доступных клиентов, силе или слабости вашей конкуренции и общем экономическом прогнозе. Сделайте консервативную оценку ваших продаж на ежемесячной основе в предстоящем году.
Определите свое среднее время сбора по выдающимся продажам. Например, у вас могут быть крупные клиенты, которые ожидают оплаты счетов в течение 60 дней, и у вас могут быть наличные клиенты, которые оплачивают доставку. Определите среднее значение всех периодов оплаты ваших текущих клиентов. Предположим, что ваши текущие клиенты указывают на ваших клиентов на предстоящий год и что вы можете ожидать аналогичную задержку платежа в среднем.
Изучите ваши фиксированные расходы, которые вы платите ежемесячно. Они могут включать аренду, арендные платежи за оборудование, обслуживание кредита и заработную плату. Запишите суммы, которые нужно будет платить за каждый месяц.
Запишите ваши переменные затраты. К ним относятся материалы и материалы, а также приобретение нового оборудования. Не всегда можно предсказать, когда эти расходы возникнут, но вы можете использовать прошлые годы в качестве ориентира и сделать некоторые обоснованные предположения.
Сложите наличные в кассе. Любые наличные деньги, имеющиеся у вас на банковских счетах, должны указываться на этом рисунке. Вы также можете добавить свою дебиторскую задолженность, которая в настоящее время должна.
Выполните расчет безубыточности вашего денежного потока. Для каждого месяца добавляйте ожидаемые коллекции из прошлых продаж. Сложите ваши прогнозируемые расходы. Сумма, в которой ваши сборы равны вашим расходам, является точкой безубыточности денежного потока за этот месяц. Делайте это каждый месяц и отмечайте любые потенциальные недостатки, которые вам, возможно, придется покрыть наличными, заимствованиями или продажей активов.
