Отношение долга к располагаемому доходу основывается на проверенной временем финансовой добродетели, которая советует людям жить по средствам и оставаться свободными от долгов. Этот показатель помогает кредиторам проверять заемщиков, выделяя тех, кто имеет высокий риск дефолта, помимо потенциальных кредиторов с чистым финансовым состоянием. Кредиторы также учитывают это соотношение для оценки таких ключевых факторов, как кредитоспособность и кредитные рейтинги.
задолженности
Долг - это финансовое обязательство, которое должна выполнять компания или частное лицо. Также известный как обязательство, долг может быть финансовым или нефинансовым. Когда лицо или организация гарантируют долг заемщика, гарант несет ответственность, если кредитор не выполняет своих обязательств. Бухгалтеры различают два вида долгов: краткосрочные и долгосрочные. Краткосрочная или текущая задолженность наступает в срок, не превышающий одного года. Примеры включают задолженность по кредитной карте, кредиторскую задолженность и коммерческие бумаги. Долгосрочные обязательства погашаются через 12 месяцев и охватывают весь спектр от облигаций, подлежащих выплате, и закладных до погашаемых векселей. Финансовые менеджеры регистрируют долги на балансе, также известном как отчет о финансовом положении или отчет о финансовом состоянии.
Чистый доход
Доход представляет собой доход, который бизнес получает от своей деятельности - либо за счет продажи продуктов, предоставления услуг или выполнения обоих задач. Физические лица получают доход за счет заработка по трудовым договорам. Другие источники дохода включают прибыль от инвестиционной деятельности, такой как продажа и покупка акций и облигаций. Финансовые бухгалтеры записывают статьи доходов в отчете о прибылях и убытках, также известный как отчет о прибылях и убытках или отчет о прибылях и убытках. Другие компоненты P & L включают производственные и административные расходы. Бухгалтеры вычитают расходы из дохода для расчета чистого дохода - или чистого убытка, если расходы превышают доходы. Располагаемый доход, являющийся результатом дохода, равен чистому доходу человека.
Отношение долга к располагаемым доходам
Соотношение долга к располагаемому доходу равно общей сумме задолженности человека, деленной на располагаемый доход. Например, у человека есть 5000 долларов ежемесячного располагаемого дохода и 2000 долларов ежемесячных долговых платежей. Соотношение долга к располагаемому доходу индивида составляет 40 процентов, или 2000 долларов, поделенное на 5000 долларов, умноженное на 100. Различные группы рассчитывают и анализируют этот показатель, чтобы выявить заемщиков, которые останутся платежеспособными в ближайшем будущем, и тех, кто не сохранится, говоря финансово. На практике большинство кредиторов используют внутренние инструменты для оценки кредитного риска, и у каждого учреждения есть свои собственные критерии. Тем не менее, эксперты по личным финансам часто рекомендуют не менее 50 процентов дохода от располагаемого долга. Это означает, что у человека есть по крайней мере 1 доллар на каждые 50 центов непогашенной задолженности.
Актуальность
Кредиторы, такие как финансисты по недвижимости, используют соотношение долга к располагаемому доходу, чтобы определить заемщиков, которые могут в будущем не выплачивать свои ипотечные платежи. Бизнес-кредиторы обращают внимание на отношение долга к доходу - корпоративный эквивалент отношения долга к располагаемому доходу - чтобы оценить способность компании оставаться финансово здоровой и выполнять свои денежные обязательства.
