Для компании процедуры кредиторской задолженности на конец месяца экономят деньги, потому что они позволяют руководителям отделов и функциональным руководителям определять, сколько должен бизнес, и находить лучший и самый быстрый способ оплаты операционных счетов. Эти процедуры включают такие разнообразные действия, как проверка данных бухгалтерской книги, подсчет запасов и определение того, какие поставщики должны платить первыми, а какие могут ждать оплаты.
Проверьте данные книги
В конце месяца изучите бухгалтерскую книгу корпоративной кредиторской задолженности, чтобы определить, сколько компания в целом должна. Вы можете получить общую сумму обязательств, просматривая различные сводки данных, некоторые из которых включают пробный баланс, журналы поставщиков и баланс. Возьмите общую сумму задолженности, определите обязательства поставщиков отдельно от кредиторов, имеющих задолженность, определите, сколько бизнес должен сотрудникам, и рассчитайте денежные переводы для отправки поставщикам услуг - таким как арендодатели, страховые компании, коммунальные фирмы и подрядчики по техническому обслуживанию.
Инвентаризация
Как только у вас есть общая сумма ответственности компании, убедитесь, что каждый из ее компонентов является точным. Проверить точность данных выписки кредитора и сумм счетов поставщика услуг очень просто - просто обратитесь к счетам, которые компания получила в конце месяца. Подтверждение того, что деньги, причитающиеся за квитанции, являются правильными, может быть немного сложным - вот почему вам может потребоваться отправиться на корпоративные склады, заручиться помощью мастеров по хранению, подсчитать запасы по одному и сверить физический счет с показанной суммой. на счетах продавца.
Определить приоритет оплаты
Если вы работаете в отделе кредиторской задолженности компании, в конце месяца может наблюдаться бурная деятельность в области проверки, анализа и оплаты счетов. Подготовьте график старения, чтобы выяснить, на сколько дней бизнес задерживается в платежах. Обратите особое внимание на поставщиков в категориях «просроченный 60 дней» и «просроченный 90 дней» - это те, от кого вы можете вскоре получить враждебные коллекторские звонки, если вы еще этого не сделали. Обратитесь к своему руководителю, чтобы составить официальный список поставщиков для оплаты в зависимости от приоритета операционной деятельности или ликвидности, и отправьте этот список в отдел корпоративного казначейства.
Подготовить отчет по кредиторской задолженности после перевода
После того, как компания платит поставщикам, сотрудники бухгалтерии обычно готовят отчет о денежных переводах после оплаты, чтобы оценить корпоративные обязательства и подумать о таких вещах, как платежеспособность, кредитоспособность и стратегическое управление. Последняя практика важна для проверки того, что кредитоспособность организации является благоприятной, для развития более тесных и тесных связей с поставщиками и для обеспечения того, чтобы ни один просроченный платеж не разрушил общую финансовую репутацию компании.
