Ежемесячные выверки банковских счетов имеют жизненно важное значение для защиты ваших денег и вашего бизнеса. Типичная выписка перечисляет операции и баланс банка на лицевой стороне и включает в себя рабочий лист сверки на оборотной стороне. В дополнение к балансу итогов аккаунта, многоэтапный процесс помогает вам выявлять ошибки и несоответствия или может указывать на возможную мошенническую деятельность, имевшую место в вашем аккаунте в течение предыдущего месяца. Понимание того, как выверять выписку по счету вручную, важно, даже если вы обычно сверяете счета в электронном виде.
Завершите сравнение позиций
Найдите конечный остаток в выписке о сверке банка, которая чаще всего находится на лицевой стороне рядом с верхней частью. Запишите эту сумму и используйте ее в качестве отправной точки. Затем выполните сравнение отдельных позиций, в котором вы сопоставляете чеки, электронные платежи, транзакции в банкоматах, комиссии и депозиты, указанные в вашем реестре, с теми, которые указаны в каждом разделе выписки по счету. Поставьте галочку рядом с каждой совпадающей транзакцией в своем реестре.
Отрегулируйте для выдающихся сумм
Укажите суммы для непревзойденных чеков, электронных платежей, снятия средств и сборов, включая номер чека или краткое описание. Запишите это число под начальным балансом, вычтите его и введите промежуточный итог. Перечислите и суммируйте суммы для непревзойденных депозитов или других кредитов, примененных к вашей учетной записи за предыдущий месяц. Запишите и добавьте этот номер в промежуточный итог. Конечная сумма должна соответствовать конечному балансу, указанному в вашем реестре. Например, если ваша начальная точка составляет 600 долларов США, а у вас есть непревзойденные транзакции на общую сумму 250 долларов США и 100 долларов непогашенного депозита, конечная выверка и баланс реестра должны составлять 450 долларов США или 600 - 250 долларов США + 100 долларов США.
Устранение ошибок при сверке
Большинство ошибок возникает из-за неправильной записи баланса выписки по счету, отсутствующих или неправильно совпадающих транзакций или транспонирования номеров. Однако они также могут быть результатом ошибок в выписках по счету. Просмотрите списки непогашенных транзакций и депозитов, чтобы убедиться, что они включают только несопоставленные транзакции, выполните сравнение другой позиции и проверьте свои расчеты. Если на счете по-прежнему нет баланса, просмотрите заявление у банковского представителя, чтобы выяснить, не связана ли проблема с вашим банком.
