Лучший и стратегически разумный способ определить, что компания может сделать с избытком денежных средств на своем балансе, - это изучить отчет о движении денежных средств организации. В этом финансовом обзоре рассказывается, сколько компания потратила в целом за отчетный период, на что она потратила деньги и сколько денег она имела на конец периода.
Бухгалтерский баланс
Если вы просматриваете бухгалтерский баланс компании, вы видите другие статьи наряду с денежными средствами. В качестве краткосрочного актива денежные средства включаются в список предметов, которые бизнес намеревается использовать в течение следующих 12 месяцев. Когда люди говорят «краткосрочные», они имеют в виду один год; среднесрочный и долгосрочный периоды соответствуют отрезкам времени от одного до трех лет и от трех до 10 лет соответственно. Нередко термин «долгосрочный» относится к периоду, который превышает 10 лет. Другие краткосрочные активы включают в себя дебиторскую задолженность клиентов, товары и предоплаченную страховку. Помимо активов, баланс показывает долги и деньги инвесторов, также называемые акционерным капиталом.
Улучшить операции
Организация может использовать дополнительные денежные средства, чтобы увеличить долю рынка, привлечь клиентов, нанять компетентных кандидатов и сделать все необходимое, чтобы дистанцироваться от конкурентов. В глобальной экономике, в которой наличные деньги часто вбивают коммерческий клин между имущими и неимущими, бизнес, переполненный деньгами, может установить стратегически разумный курс для улучшения своей деятельности и достижения коммерческого успеха. Высшее руководство также может использовать денежное вознаграждение для своевременной оплаты поставщиков и установления более тесных связей с деловыми партнерами, такими как поставщики услуг и поставщики.
Инвестируйте в будущее компании
Руководители департаментов могут использовать положительный приток капитала - другое название для получения дополнительных денежных средств - чтобы обновить оборудование в рамках всего спектра операций компании, улучшить производственные процессы, сохранить производственное оборудование и заменить компьютерное оборудование, которое безуспешно справляется с устаревшей скукой. Основная идея состоит в том, чтобы выявить области, в которых бизнес колеблется в коммерческом отношении, и сделать все возможное, чтобы купить новое оборудование и улучшить выполнение задач с течением времени. В отчете о движении денежных средств инвестиционная деятельность состоит из покупки и продажи основных средств, таких как земля, оборудование и коммерческое жилье.
Вознаграждение Инвесторам и Кредиторам
Корпоративное руководство может эффективно использовать дополнительные деньги, выплачивая существующие долги - разумный шаг, чтобы порадовать кредиторов и показать им, что высшее руководство серьезно относится к надлежащему управлению рисками и долгосрочной кредитоспособности. Урегулирование операционных обязательств до срока оплаты также улучшает кредитный рейтинг компании. Собственные казначеи также могут использовать дополнительные денежные средства для выплаты дивидендов и предотвращения исхода акционеров.
