Аккредитивы (L / C) и трастовые квитанции (TR) обычно используются для улучшения движения денежных средств для любого типа бизнеса, который импортирует или экспортирует товары для продажи или поставляет товары для использования в производстве готовой продукции.
Независимо от того, начинаете ли вы свой бизнес или расширяете существующий бизнес, аккредитивы и ТР являются важными финансовыми инструментами, предназначенными для снижения риска и снижения высокой стоимости потенциальных сбоев в операциях импорта / экспорта.
Успешные сценарии денежных потоков импорта / экспорта опираются на эти типы финансовых стратегий для создания операционной эффективности, важной для снижения рисков, связанных с получением покупателем товаров по контракту и платежа продавцами за такие товары.
Аккредитив
Аккредитив или аккредитив - это документ, выданный банком для гарантии оплаты продавцу определенной суммы в определенный период времени. Покупатель получает защиту благодаря абсолютному соблюдению условий аккредитива до выпуска платежа продавцу.
Трастовая квитанция
Квитанция о доверительном управлении или TR - это документ о передаче товара клиенту банком. После составления аккредитива и доставки импортного груза этот вид дополнительного финансирования может быть предложен вместо немедленной оплаты покупателем. Клиент может использовать или продавать товары, но банк сохраняет за собой право собственности на них.
Функция кредитных инструментов
Типичный сценарий, в котором используется аккредитив, - это когда импортер обращается в банк за кредитом для оплаты экспортеру. Когда покупатель получает товар от продавца и считается соответствующим аккредитиву с точки зрения своевременного представления документов и товаров, которые соответствуют условиям, изложенным в аккредитиве, средства высвобождаются из банка для оплаты продавец.
Обычно, если импортер имеет хорошие позиции в банке, предложение о финансировании ТР будет продлено. Когда условия ТР согласованы (обычно для оплаты в течение 60-90 дней по определенной ставке), банк выдаст товар покупателю с целью производства или продажи, сохраняя при этом право собственности на товар. Покупатель обязан хранить товар отдельно от своего другого бизнеса и удерживать товар или выручку от продажи товаров, подлежащих переводу или возврату в собственность банка.
Преимущества кредитных инструментов
Основные преимущества использования аккредитива для операций по импорту / экспорту включают возможность покупателя получить доступ к определенным поставщикам, которые не будут торговать без аккредитива, ускорена оплата дебиторской задолженности и сокращено время получения поставщиками. В этих случаях покупателю гарантируется оплата при условии, что аккредитив соответствует его условиям.
Когда вы используете ТР, покупателю не нужно совершать оплату сразу же при предъявлении документов. Среди прочих преимуществ импортер может завладеть товаром для перепродажи, прежде чем платить банку. Кроме того, оборотный капитал или денежный поток покупателя не связаны и могут быть использованы для других деловых целей.
Соображения при использовании кредитных инструментов
Финансирование аккредитива может помочь с движением денежных средств, но сборы, связанные с документацией и ставками по кредитам, могут быть слишком дорогими Как и в случае с любым контрактным соглашением, рассмотрение деталей аккредитива перед подписанием имеет первостепенное значение.
Покупатели могут получить основные преимущества, если поставщик не участвует в формировании условий аккредитива. Продавец должен всегда проверять договор на его ранних стадиях, чтобы устранить расхождения и проверить ошибки, прежде чем какой-либо банк будет вовлечен. Если необходимо исправить ошибку или скорректировать условия, банки будут взимать дополнительную плату. Продавцы могут потребовать, чтобы покупатели оплатили все банковские сборы, связанные с аккредитивом.
ТР могут иметь непривлекательные связанные ставки и сборы, которые могут перевесить преимущества удобства и высвобожденного оборотного капитала. Другие инструменты, такие как импорт документальных коллекций, могут помочь сократить расходы.
