Чтобы сделать вашу компанию успешной, вы должны понимать свои доходы и расходы. Наличный бюджет позволяет вам оценить и отследить все деньги, которые поступают в ваш бизнес и покидают его. Каждый кассовый бюджет, будь то корпорация или частное лицо, содержит одни и те же основные компоненты.
Общие компоненты
Как указано на веб-сайте eSmallOffice, бюджеты денежных средств содержат три основные части: период времени, желаемую денежную позицию и предполагаемые продажи и расходы. Период времени указывает, как долго будет применяться данный денежный бюджет, например, шесть месяцев или два года. Желаемая денежная позиция показывает, сколько наличных денег у вас должно быть под рукой; это твой запас. Последняя часть кассового бюджета включает предполагаемые продажи и расходы, включая такие статьи, как заработная плата, реклама, а также поступления и другие доходы.
Доходы и расходы
Сметные продажи и расходы представляют собой наиболее сложную часть бюджета наличными. Элементы этой части включают начальный остаток денежных средств, инкассации, выплаты наличными, избыток или дефицит денежных средств и конечный остаток денежных средств. Начальное сальдо показывает, сколько денег у вас есть до того, как вы учтете какие-либо расходы или дополнительный доход. Инкассация - это любые деньги, которые получает ваш бизнес, например, квитанции о продаже. Выплаты наличными показывают, где вы должны потратить часть своих денег, например, на оплату труда сотрудника. Избыток или недостаток денежных средств указывает, достаточны ли ваши деловые средства для покрытия операционных расходов и выполнения проектов. Финансирование указывает на доход от инвестиций. Конечный остаток денежных средств - это то, сколько у вас осталось после вычета всех ваших расходов и прибавки к вашему доходу.
сложность
Отслеживание всех частей бюджета наличными может занять много времени, особенно в крупной корпорации, где миллионы долларов могут переходить из рук в руки, но это не обязательно сложно, как только информация становится доступной. Зачастую простая электронная таблица, похожая на чековый регистр, - это все, что вам и вашим бухгалтерам необходимо для подробного описания финансовых событий. Хотя подход к отслеживанию всех компонентов бюджета является базовым, в крупных организациях кассовые бюджеты часто полагаются на информацию из разных отделов для составления основного документа. Например, менеджеры по продажам могут быть ответственны за отслеживание доходов и расходов от продаж, в то время как рекламные агенты, возможно, должны будут документировать стоимость продвижения бизнеса. Затем эти работники должны предоставить бухгалтерии свои данные, а бухгалтерам, в конечном счете, необходимо собрать информацию, чтобы сделать ее осмысленной как «общую картину».
изменения
Работа с компонентами кассового бюджета является динамической задачей, потому что потребности бизнеса могут со временем меняться. Например, бизнес может обнаружить, что ему необходимо нанять новых работников, чтобы не отставать от спроса на продукцию. Экономические условия часто диктуют наличные бюджетные решения и обновления.
